資金繰り表

使い方(3ステップ)

1. 開始月と期首残高を設定 — 表の起点となる月と、その前月末の現金残高(期首残高)を入力します。
2. 入金・支出の項目を入力 — 「区分」で入金か支出かを選び、項目名と各月の金額を入れます。売上入金・売掛金回収・仕入・人件費・家賃など、行はいくつでも追加できます。
3. 月末残高とショートを確認 — 月別サマリに入金計・支出計・収支・月末残高が自動計算されます。残高が0以下になる月は赤で表示し「◯月に資金ショート」と警告。CSV出力・A4横印刷で共有できます。

画面の例

活用シーンと運用のコツ

個人事業主や小規模法人の期首計画でよく使われます。たとえば4月開始で、売上入金と仕入・人件費・家賃などを12ヶ月分並べると、帳簿上は黒字でも手元資金が細る月が一目で分かります。初期状態のサンプル(現金売上、売掛金回収、仕入・原価など6行)で表の構造を確認してから、自分の数字に置き換えるのが近道です。開業や新規出店の準備では、期首残高を自己資金、立ち上げ期の売上入金を控えめに置き、残高が0以下に落ちずに持つかを試算できます。また、借入相談の前に月別の入金計・支出計・月末残高をA4横で印刷し、説明の下書きにする使い方もあります(金融機関に指定様式がある場合はそちらが優先です)。

• 「発生月」ではなく「お金が動く月」で入力する — 資金繰りでは、売上を計上した月ではなく実際に入金される月に書くのが一般的です。月末締め翌月末回収なら、売掛金回収の行に1ヶ月遅らせて入力します。
• 開始月は入力前に確定する — 金額は「1ヶ月目〜12ヶ月目」という位置に保存されるため、入力後に開始月を変えると月のラベルだけがずれ、金額は動きません。
• 年数回の大口支出は該当月にだけ入れる — 賞与・納税・保険料などを月割りにならすと支出の山が消え、ショート月を見落とします。専用の行を作り、該当月以外は0のままにします。
• 複数シナリオはCSVで保存し分ける — ブラウザに保存されるのは常に最新の1状態だけです。楽観・悲観など複数案を比べたいときは、その都度CSV出力してファイルで残します。